校内各单位：

为全面落实经济责任制，加强对二级单位和院系的财务监管，严格规范收入支出管理，根据年度财务重点工作目标，学校拟在全校范围内开展财务专项检查。通过检查， “以查促建、以查促改”，进一步巩固经济责任审计整改成果，强化各级领导依法理财意识，引导各单位完善管理制度，提高资金使用效益，建立与双一流大学相适应的财务管理体制机制。经研究，学校制定了《严格财经纪律规范财务管理专项检查工作实施方案》，请遵照执行。

郑州大学严肃财经纪律规范财务管理专项检查工作实施方案

一、检查内容

（一）财务管理情况专项检查

1、建立健全财务管理责任体系的情况。是否建立内部有关财务制度，重大财务事项决策机制和执行程序是什么。是否安排专门财务管理人员，是否建立台账做好各类账务收支信息登记等。

2、预算管理情况。是否执行收费审批标准，是否存在违规收费行为，是否将收费全部上缴学校，是否将各项收入和支出全部纳入预算管理。单位预算审批程序是什么，是否在一定范围内公示，预算执行过程中如何确保支出进度,当前预算执行情况。

3、财务支出管理情况

1）公务卡结算制度执行情况。是否严格执行公务卡结算制度，是否按规定进行公务消费。

2）年终绩效是否严格按照本单位分配制度执行，是否公开透明。是否存在长期不上班人员发放工资问题；是否存在以虚假人员名单冒领人员经费问题。

3）中央八项规定执行情况。“三公经费”（招待费、出国经费、车辆维护费）、会议费及培训费管理情况。是否存在支出超标、把关不严、审批不规范等问题。

4）政府采购制度执行情况。政府采购计划和预算编制、达到公开招标限额标准的项目是否实行公开招标、是否存在拆分项目规避公开招标、评审专家抽取及采购信息发布、采购方式变更等是否按规定程序办理等问题。

5） 职工福利费和党群活动费管理情况。是否按规定支出等。

6）银行账户管理情况。对现有银行账户全面清查、登记，分别做撤销、归并、保留处理，需要保留的账户重新申报审批。

4、单位资产管理情况。包括资产配置、使用、处置、对外出租、出借情况。是否有固定的资产管理人员；是否进行资产明细登记。是否有经营性资产，是否利用学校资源、注册有冠名“郑州大学”或者“郑大”等字样的社会团体法人。

(二) “小金库”专项治理检查

是否存在下列情况：违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；用资产处置、出租收入设立“小金库”；以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库；”经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；虚列支出转出资金设立“小金库”；以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；上下级之间互相转移资金设立“小金库”；以其他方式设立“小金库”等。

二、方法步骤

专项检查工作分为三个阶段。

第一阶段：自查自纠阶段（11月13日至11月30日）

学校公开实施方案，公布监督举报电话、邮箱，受理群众信访投诉和举报。各学院和各部、处、室要认真开展自查，做到不走过场、自查全覆盖，自查面100％。针对第一项检查内容，要结合本单位情况写出自查报告，针对第二项检查内容，要填报“小金库”自查表（附件）。单位负责人对自查自纠情况负总责（自查报告和自查表纸质版须有党政一把手签字，加盖本单位公章，11月30日前送财务处711房间，电子版发送至邮箱cwc@zzu.edu.cn）。对自查出来的违纪违规问题，必须如实填报，不得隐匿不报或少报、漏报。

第二阶段：重点检查阶段（12月1日至15日）

在自查自纠的基础上，由学校组织财务、国资、审计、纪检监察部门对部分单位开展重点检查。发现违纪违规问题线索，交审计、纪检监察部门调查处理。

第三阶段：整改落实阶段（12月16日至12月31日）

针对重点检查工作中发现的问题，根据相关政策进行整改和处理，做到财务管理违规问题整改到位、违纪人员处理到位；深入剖析问题原因，建立和完善规范财务管理长效机制。

三、工作要求

（一）加强领导。由学校财经工作领导小组负责本次专项治理工作。财务部门负责制定具体检查方案，查找存在的问题，协调推进治理工作顺利开展；国资部门配合完成国有资产方面的检查；审计部门要发挥好审计监督作用，对发现的问题进行调查并督促整改；纪检监察部门要突出监督、执纪、问责三项职能，对发现的违纪问题，要严肃处理。各部门要按照各自分工和职责，相互配合，形成合力，共同建立完善有效的财务监督体系，维护学校财经秩序。

（二）广泛宣传。本次专项治理活动公开活动方案，公布举报电话、举报信箱，提高广大师生员工的参与意识，调动大家共同发现问题解决问题的积极性，充分发挥群众监督作用。

举报及联系电话：67739626

举报邮箱：cwc@zzu.edu.cn

2017年11月8日郑州大学版权所有，禁止非法转载！2020-07-14 10:55:56